NISA制度について

「NISA」とは

• 「NISA」とは投資による利益にかかる税金が非課税になる「少額投資非課税制度」です。
• 「NISA」「つみたてNISA」「ジュニアNISA」の3つの制度があります。

投資信託での非課税イメージ

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（年間非課税投資上限額120万円の場合）

3つのNISA比較

	NISA	つみたてNISA	ジュニアNISA
対象者	日本に住む20歳以上の方（※1）	日本に住む20歳以上の方（※1）	日本に住む0歳～19歳の方（※2）
対象商品	上場株式・投資信託等	長期投資・分散投資に適した一定の投資信託	上場株式・投資信託等
投資方法	通常購入 累積投資契約に基づく積立購入	累積投資契約に基づく積立購入	通常購入 累積投資契約に基づく積立購入
非課税投資上限額 （年額）	120万円	40万円	80万円
非課税期間	最長5年間 （投資した年を含めて5年後の12月末まで）	最長20年間 （投資した年を含めて20年後の12月末まで）	最長5年間 （投資した年を含めて5年後の12月末まで）
投資可能期間	2014年1月～2023年12月	2018年1月～2037年12月	2016年4月～2023年12月
払出制限	なし	なし	18歳までは払出し制限あり（※3）
運用口座の管理	本人	本人	親権者（※4）
必要書類	マイナンバー	マイナンバー	マイナンバー・住民票（※5）等
金融機関変更可否	可	可	不可
その他	年ごとに選択制（同一年の併用不可） 相互間の商品の移管不可		-

• 口座を開設する年の1月1日時点で20歳以上である方
• 口座を開設する年の1月1日時点で19歳以下である方
• その年の3月31日において18歳である年の前年12月31日までの間
• 当行では運用管理者を親権者に限定
• 口座名義人と運用管理者＝親権者の続柄がわかる住民票

世代別NISA活用法

20～40代資産を形成する世代

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50～60代セカンドライフの準備をする世代

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60代～資産を活用する世代

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（2018年12月10日現在）