「〈やまぎん〉の特定口座」をご利用になる際の主な留意点
- 特定口座の開設は、1金融機関に1口座のみとなります。
- 特定口座の開設は、個人のお客さまかつ国内居住者の方のみとなります。
- 特定口座の開設は、投資信託口座および、債券取引口座のお取引店のみとなります。他店でのお取り扱いは原則できません。
- 山形銀行の特定口座では、国内公募投資信託および公共債のみをお取り扱い対象としております。
- 特定口座での譲渡損益計算や税額計算の基準日は受渡日となります（お申込日ではありません）。
対象となるお取引は、年初第1営業日から年末の最終営業日が受渡日となるお取引までとなります。 - 特定口座を開設いただく前に行われたご換金につきましては、特定口座としての譲渡損益計算や税額計算の対象とすることはできません。
- すでに一般口座で保有している国内投資信託を追加購入する場合、一般口座、特定口座のどちらでもお預かりが可能です。
- 一般口座で保有していない投資信託を新たに購入する場合、特定口座でお預かりとなります。
- 特定口座でのお預かり残高がなくなった日から2年が経過する日の属する年の12月31日までに、お取引やお預け入れ等をいただかなかった場合は、法令上の定めにより、その翌年の1月1日をもって特定口座が廃止されたとみなされます（あらかじめ、所定の書類をご提出いただいた場合を除きます）。
- 特定口座のお申込日より前、および特定口座廃止日以降のお取引は「特定口座年間取引報告書」には記載されません。
- 特定口座への国内公募投資信託・公共債のお預け入れおよび特定口座でのお取引については、各種法令・通達等に従います。各種法令・通達等の内容が変更された場合には、変更後の内容に従うものとします。
- 特定口座を含む各種税制は、今後も変更されることがありますのでご注意ください。また、特定口座の利用に関する最終決定はお客さまご自身でご判断いただきますようお願いいたします。なお、税制上のアドバイスにつきましては、税理士にご相談ください。
- 特定口座をご利用いただく際には、必ず〈やまぎん〉特定口座約款をご参照ください。
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〈やまぎん〉投信相談ダイヤル
受付時間／平日9:00～17:00
（土日祝日・12月31日～1月3日を除きます）
0120-506-104