山形銀行 ディスクロージャー誌 2016

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33業績ハイライト〈やまぎん〉のＣＳＲ業務サービスのご案内組織とネットワーク対処すべき課題と取り組み状況頭取メッセージオペレーショナル・リスク管理流動性リスク管理内部監査　当行では、オペレーショナル・リスクの種類・定義や管理体制等を定めた「オペレーショナル・リスク管理規程」に基づき、オペレーショナル・リスクを①事務リスク、②システムリスク、③情報資産リスク、④災害リスク、⑤人的リスク、⑥法務リスク、⑦評判リスク、⑧その他のリスクの８項目に区分・管理し、オペレーショナル・リスクの顕在化の防止、影響の極小化および削減等に取り組んでおります。　また、各リスクについて統括管理部署を定め、各統括管理部署において、発生したリスクや予見されるリスク等に関する情報を収集・分析のうえ、リスク削減策を企画・立案し、具体的に対応しております。　さらに、随時、各種リスクの発生状況や対応状況をモニタリングするとともに、リスク管理会議等において、各リスクを包括的に把握・評価し、組織横断的にリスク削減のための協議を実施しております。　当行では、流動性リスクの管理手続、管理体制等を定めた「流動性リスク管理規程」に基づき、管理部署の明確化を図るとともに、平常時・懸念時・緊急時等、状況に応じた流動性準備の水準を設定するなど、不測の事態が生じても流動性が十分確保できるような管理態勢を構築しております。　また、日々の資金繰りについて厳格な管理を行うとともに、流動性準備の状況についても、市場リスクと同様、ＡＬＭ会議で毎月報告のうえ、十分な流動性を確保しながら効率的な資金運用に努めております。　さらに、市場の急変や風評被害等による流動性リスクの顕在化を想定した対応マニュアルを策定し、万一の事態にも迅速な対応と被害の極小化を図るべく万全を期しております。　リスク管理態勢の強化・充実のためには、管理態勢の有効性を検証し、その充実を図る必要があります。　当行では、被監査部門から独立した監査部が関連会社を含む全部室店に対して臨店監査を実施し、各部室店等における各種リスクの管理状況を把握するとともに、内部管理態勢の整備状況や運用状況等を検証しております。さらに、必要に応じて適時・適切な改善提言を行い、リスク管理態勢の強化・充実を図っております。【信用リスク】信用供与先の財務状況の悪化等により、資産の価値が減少ないし消失し、損失を被るリスクです。【市場リスク】金利、有価証券等の価格、為替相場等のさまざまな市場のリスク要因の変動により、保有する資産の価値が変動し損失を被るリスクです。主に以下の3つのリスクからなります。　●金利リスク　金利変動に伴い損失を被るリスクで、資産と負債の金利または期間のミスマッチが存在している中で金利が変動することにより、利益が低下ないし損失を被るリスクです。　●価格変動リスク　有価証券等の価格の変動に伴って資産価値が減少するリスクです。　●為替リスク　外貨建資産・負債についてネット・ベースで資産超または負債ポジションが造成されていた場合に、為替の価格が当初予定されていた価格と相違することによって損失が発生するリスクです。⇒リスクの種類【流動性リスク】主に以下の2つのリスクからなります。　●資金繰りリスク　予期せぬ資金の流失等により資金繰りがつかなくなる場合や、通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被るリスクです。　●市場流動性リスク　市場の混乱等により市場において取引ができなかったり、通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被るリスクです。【オペレーショナル・リスク】銀行の業務の過程、役職員の活動、もしくはシステムが不適切であること、または外生的な事象により損失を被るリスクです。【事務リスク】役職員が正確な事務を怠る、あるいは事・不正等を起こすことにより損失を被るリスクです。【システムリスク】コンピューターシステムのダウンまたは誤作動等、システムの不備等に伴い損失を被るリスク、さらにコンピューターが不正に使用されることにより損失を被るリスクです。【情報資産リスク】お客さまの情報、経営機密情報の漏えい、紛失、不正利用により損失を被るリスクです。【ALM（Asset Liability Management）】ALMとは、経済環境や金利動向の予測などを踏まえ、各種リスクを許容できる範囲内にコントロールしつつ、収益の極大化をはかるために、銀行全体の資産（貸出金および有価証券等）と負債（預金等）を総合的に管理することを目的とするものです。当行では、ALMの重要性に鑑み、毎月1回開催するALM会議を経営の意思決定機関である常務会と位置づけ、経営が直接ALMに関与する体制をとっております。

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